Глоссарий
Термины банкротства
Понятный словарь ключевых понятий процедуры несостоятельности.
Арбитражный управляющий
Член саморегулируемой организации, утверждаемый арбитражным судом для проведения процедур банкротства. В зависимости от процедуры он выступает как временный, административный, внешний или конкурсный управляющий (для граждан — финансовый управляющий). Действует под контролем суда, кредиторов и СРО, обязан соблюдать баланс интересов должника и кредиторов.
Внесудебное банкротство
Упрощённая бесплатная процедура списания долгов гражданина без обращения в суд, которая подаётся через МФЦ. Доступна при соблюдении условий, установленных законом, — в частности, по размеру задолженности и при отсутствии имущества, на которое можно обратить взыскание. Если за установленный срок обстоятельства не изменятся, долги признаются безнадёжными и списываются.
Внешнее управление
Процедура банкротства организации, при которой руководитель должника отстраняется, а управление передаётся внешнему управляющему для восстановления платёжеспособности. Вводится на срок, установленный законом, и сопровождается планом внешнего управления и мораторием на удовлетворение требований кредиторов. Цель — вывести компанию из кризиса и избежать ликвидации.
Должник
Гражданин, индивидуальный предприниматель или организация, оказавшиеся неспособными удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам или уплатить обязательные платежи в течение установленного законом срока. В деле о банкротстве должник — центральная фигура, чьё имущество и обязательства становятся предметом процедуры.
Единственное жильё (исполнительский иммунитет)
Пригодное для постоянного проживания жильё должника и его семьи, которое по общему правилу защищено исполнительским иммунитетом и не включается в конкурсную массу. Исключение — жильё в ипотеке: как предмет залога оно может быть реализовано в пользу залогового кредитора. Вопросы по «роскошному» единственному жилью решаются судом с учётом складывающейся практики.
Залоговый кредитор
Кредитор, чьи требования обеспечены залогом имущества должника. Он имеет преимущественное право на удовлетворение своих требований за счёт средств от продажи предмета залога — в размере, установленном законом. Именно поэтому банкротство при ипотеке может привести к реализации заложенного жилья, несмотря на исполнительский иммунитет.
Конкурсная масса
Всё имущество должника, имеющееся на дату открытия конкурсного производства (или процедуры реализации) и выявленное в ходе процедуры, за счёт которого удовлетворяются требования кредиторов. Из неё исключается имущество, на которое по закону не может быть обращено взыскание, в том числе единственное жильё. Конкурсная масса может пополняться за счёт оспаривания сделок.
Конкурсное производство
Ликвидационная процедура банкротства организации, вводимая после признания должника банкротом. Её цель — соразмерно удовлетворить требования кредиторов за счёт реализации имущества должника. Проводит процедуру конкурсный управляющий: он формирует конкурсную массу, продаёт активы и распределяет выручку в порядке установленной очерёдности.
Контролирующее должника лицо (КДЛ)
Лицо, имевшее возможность определять действия должника — давать обязательные указания или иным образом влиять на его деятельность — в период, установленный законом до появления признаков банкротства. КДЛ могут признаваться руководитель, участники и акционеры, а также фактические бенефициары. Именно КДЛ рискуют быть привлечёнными к субсидиарной ответственности.
Кредитор
Лицо, имеющее к должнику право требования по денежным или иным обязательствам. В деле о банкротстве конкурсными кредиторами признаются кредиторы по денежным обязательствам, чьи требования включены в реестр. Именно кредиторы получают удовлетворение из конкурсной массы в порядке установленной законом очерёдности.
Мировое соглашение
Соглашение между должником и кредиторами об условиях погашения задолженности (отсрочке, рассрочке, скидке долга), которое утверждается арбитражным судом. Может быть заключено на любой стадии дела о банкротстве и прекращает производство по делу. Условия соглашения обязательны для всех кредиторов, чьи требования включены в реестр.
Мораторий
Приостановление удовлетворения требований кредиторов. В процедуре внешнего управления вводится мораторий на удовлетворение требований, возникших до её начала. Кроме того, Правительство РФ вправе вводить мораторий на возбуждение дел о банкротстве в отношении отдельных категорий должников на определённый период.
Наблюдение
Первая процедура банкротства организации, вводимая для анализа финансового состояния должника, обеспечения сохранности его имущества и составления реестра требований кредиторов. Руководство должника продолжает работу с ограничениями, а за деятельностью следит временный управляющий. По итогам наблюдения суд решает, какую процедуру применить дальше.
Несостоятельность (банкротство)
Признанная арбитражным судом или наступившая во внесудебном порядке неспособность должника в полном объёме удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей. Регулируется Федеральным законом № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)». Применяется как к гражданам, так и к организациям.
Оспаривание сделок
Механизм признания недействительными сделок должника, совершённых во вред кредиторам в подозрительный период до банкротства. Оспариваются, в частности, сделки с неравноценным встречным предоставлением и сделки, влекущие предпочтение одному кредитору перед другими. Имущество, возвращённое в результате оспаривания, пополняет конкурсную массу.
Преимущественное удовлетворение (предпочтение)
Сделка или платёж, в результате которых один кредитор получает удовлетворение раньше или в большем размере, чем получил бы при соблюдении установленной очерёдности. Совершённые в подозрительный период до банкротства, такие сделки с предпочтением могут быть оспорены. Цель оспаривания — восстановить равенство кредиторов и вернуть полученное в конкурсную массу.
Реализация имущества
Процедура банкротства гражданина, направленная на продажу его имущества и соразмерный расчёт с кредиторами. Имущество должника (кроме защищённого исполнительским иммунитетом) включается в конкурсную массу и продаётся, как правило, на торгах. По завершении процедуры оставшиеся необеспеченные долги, за исключениями, установленными законом, списываются.
Реестр требований кредиторов
Официальный перечень признанных обоснованными требований кредиторов к должнику с указанием их размера и очерёдности. Кредитор включается в реестр, заявив требование в установленный законом срок и подтвердив его в суде. От включения в реестр зависят право голоса на собрании кредиторов и порядок получения выплат.
Реструктуризация долгов
Реабилитационная процедура в банкротстве гражданина, позволяющая погасить задолженность по утверждённому плану без распродажи имущества. План рассчитан на срок, установленный законом, и предполагает наличие у должника дохода, достаточного для расчётов. Если план исполнен, гражданин рассчитывается с кредиторами и не признаётся банкротом.
Субсидиарная ответственность
Ответственность контролирующих должника лиц по обязательствам организации, когда её имущества недостаточно для расчётов с кредиторами, а банкротство вызвано их действиями или бездействием. Взысканные суммы направляются на удовлетворение требований кредиторов. В отличие от большинства долгов, обязательства из субсидиарной ответственности при банкротстве гражданина не списываются.
Текущие платежи
Денежные обязательства и обязательные платежи, возникшие после принятия судом заявления о признании должника банкротом. Требования по текущим платежам не включаются в реестр и удовлетворяются преимущественно перед требованиями реестровых кредиторов. К ним относятся, например, судебные расходы, вознаграждение управляющего и текущая зарплата.
Торги в банкротстве
Порядок продажи имущества должника, входящего в конкурсную массу, как правило на электронных площадках. Торги обычно проводятся в форме аукциона на повышение, а при отсутствии спроса — путём публичного предложения с последовательным снижением цены. Вырученные средства направляются на расчёты с кредиторами в установленной законом очерёдности.
Финансовое оздоровление
Процедура банкротства юрлица, направленная на восстановление платёжеспособности должника и погашение задолженности в соответствии с утверждённым графиком. Проводится под контролем административного управляющего, при этом органы управления должника в основном сохраняют полномочия с ограничениями. Применяется, когда есть реальная возможность рассчитаться с кредиторами без ликвидации.
Финансовый управляющий
Арбитражный управляющий, утверждаемый судом в деле о банкротстве гражданина. Он контролирует имущество и счета должника, формирует и реализует конкурсную массу, ведёт расчёты с кредиторами и проверяет добросовестность должника и его сделки. Участие финансового управляющего в судебном банкротстве физлица обязательно.